名臣健康用品股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月29日召开的第二届董事会第十次会议审议通过了《关于续聘公司2020年度审计机构的议案》，同意续聘广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务审计机构，并同意将该议案提交公司2019年度股东大会审议，现将相关事项公告如下：

一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明

广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“正中珠江”）具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，在为公司提供审计服务的工作中，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守，为公司提供了高质量的审计服务，其出具的报告能够客观、真实地反映公司的实际情况、财务状况和经营成果，切实履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。为保持公司审计工作的连续性和稳定性，公司拟续聘正中珠江作为公司2020年度审计机构，聘任期限一年，授权董事会根据行业标准及公司审计的实际工作情况确定其 2020年度审计费用。

二、拟聘任会计师事务所的基本信息

1、机构信息

正中珠江的前身是由成立于1981年的广州会计师事务所与成立于1985年的珠江会计师事务所合并设立的会计师事务所，于2013年10月转制为特殊普通合伙。注册地址为广东省广州市越秀区东风东路555号粤海集团大厦10楼。

正中珠江在2002年度获得首批证券期货相关业务资格，并具有金融相关审计业务资格、代理记帐许可证，同时还具有国有企业经济鉴证（A类）资格、会计电算化验收公证和咨询业务资格、中国银行间市场交易商协会会员、广东证券期货业协会会员、广州市股权交易中心会员资格、军工涉密业务咨询服务单位资格、高新技术企业认定专项审计资质等多种业务资质。正中珠江过去多年，一直从事证券服务业务。

正中珠江已计提职业风险基金,尚未使用。此外，正中珠江已购买职业保险，累计赔偿限额2.8亿元，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

正中珠江是HLB（浩信国际）成员所。

2、人员信息

正中珠江首席合伙人蒋洪峰，从业人员约700人。截止2019年12月31日，正中珠江事务所合伙人27人，注册会计师人数有243人。其中，从事过证券服务业务的注册会计师超过200人。

拟签字项目合伙人：刘火旺，2000年起从事注册会计师业务，至今为多家上市公司提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务。

拟签字注册会计师：曾雪琼，2008年起从事注册会计师业务，至今为多家上市公司提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务。

3、业务信息

正中珠江2018年度总收入4.71亿元，其中审计业务收入4.18亿元，证券业务收入2.08亿元。经由正中珠江审计的上市公司2018年报客户90家，上市公司主要行业包括制造业、批发和零售贸易业、信息技术业、建筑业、电力、煤气及水的生产和供应业、社会服务业、农、林、牧、渔业、交通运输、仓储业、房地产业等，相关上市公司 2018 年报资产均值约63亿元，正中珠江具有公司所在行业审计业务经验。

4、执业信息

正中珠江及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

刘火旺从事证券服务业务20年，曾雪琼从事证券服务业务12年，具备相应专业胜任能力。

根据正中珠江质量控制政策和程序，正中珠江拟委派冉红艳担任项目质量控制负责人，冉红艳从事证券服务业务19年，负责审计和复核多家上市公司项目，具备相关专业胜任能力。

5、诚信记录

最近三年，正中珠江未受到刑事处罚、行政处罚及自律监管等处罚措施。被证券监管部门出示警示函总计十份，目前一个审计项目被证监会立案调查，尚未结案。

拟签字注册会计师刘火旺近三年受到警示函一份，未受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施和未被立案调查。拟签字注册会计师曾雪琼最近三年均未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施。

三、拟续聘会计师事务所履行的程序

1、公司董事会审计委员会已对正中珠江进行了审查，认为正中珠江在为公司提供审计服务过程中，能恪守职责，遵循独立、客观、公正的执业准则，表现出较强的执业能力及勤勉尽责的工作精神，出具的审计结论符合公司实际情况，提议继续聘任其为公司2020年度财务审计机构。

2、公司召开的第二届董事会第十次会议审议通过了《关于续聘公司2020年度审计机构的议案》，同意续聘正中珠江为公司2020年度财务审计机构。本议案尚需提交公司2019年度股东大会审议。

3、独立董事事前认可及独立意见

（1）独立董事在公司第二届董事会第十次会议召开前审阅了本次续聘会计师事务所的相关资料，并发表了事前认可意见，认为：广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业证券、期货相关业务的资格，自担任公司审计机构以来，严格遵守国家有关规定以及注册会计师执业规范的要求，出具的审计报告真实、准确的反映了公司财务状况和经营成果。为保证公司审计工作的顺利进行，独立董事同意继续聘请广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构，并提交董事会和股东大会审议。

（2）独立董事对第二届董事会第十次会议审议的《关于续聘公司2020年度审计机构的议案》发表了独立意见：广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）在担任本公司各专项审计和年度财务报告审计过程中，坚持独立审计准则，较好地履行了双方签订的合同所规定的责任和义务，体现了从事公司审计工作的丰富经验和职业素养，能够满足公司2019年度财务审计工作的要求，能够独立对公司财务状况进行审计，为维持审计的稳定性、持续性，我们同意续聘广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2020年度的审计机构，其聘期自2019年年度股东大会通过之日起至下一年度股东大会通过聘请审计机构的议案之日止。

四、报备文件

1、第二届董事会第十次会议决议；

2、独立董事关于第二届董事会第十次会议相关事项的事前认可意见；

3、独立董事关于第二届董事会第十次会议相关事项的独立意见；

4、第二届董事会审计委员会第七次会议决议；

5、正中珠江营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

特此公告。

名臣健康用品股份有限公司

董事会

二〇二〇年四月二十九日